Протокол засідання Комісії
від 05 серпня 2021 р. № 38
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
05 серпня 2021 року № 606
Положення про інвестиційну декларацію недержавного пенсійного фонду
I. Загальні положення
1. Це Положення визначає вимоги до інвестиційної декларації недержавного пенсійного фонду (далі – НПФ), правила її підготовки, а також порядок реєстрації інвестиційної декларації НПФ (змін до інвестиційної декларації НПФ) Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.
2. У цьому Положенні терміни вживаються у значеннях, наведених у Законі України “Про недержавне пенсійне забезпечення” (далі – Закон).
Термін “офіційний канал зв’язку” вживається у значенні, наведеному в Законі України “Про ринки капіталу та організовані товарні ринки”.
3. Інвестиційна декларація НПФ (далі – інвестиційна декларація) подається до НКЦПФР для реєстрації після внесення НПФ до Державного реєстру фінансових установ та реєстру недержавних пенсійних фондів, ведення яких здійснюється НКЦПФР, у порядку, встановленому НКЦПФР.
4. Рада НПФ повинна подати до НКЦПФР інвестиційну декларацію для реєстрації протягом шістдесяти календарних днів після формування ради НПФ засновником (зборами засновників) НПФ та погодження НКЦПФР її кількісного складу достатнього для здійснення радою НПФ своїх повноважень.
5. До реєстрації НКЦПФР інвестиційної декларації рада НПФ не може укладати договори про адміністрування недержавного пенсійного фонду, про управління активами недержавного пенсійного фонду та про обслуговування недержавного пенсійного фонду зберігачем. Зареєстрована в НКЦПФР інвестиційна декларація є обов’язковим додатком до договорів про адміністрування недержавного пенсійного фонду, про управління активами недержавного пенсійного фонду та про обслуговування недержавного пенсійного фонду зберігачем, які укладаються радою недержавного пенсійного фонду.
II. Правила підготовки інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації)
1. Інвестиційна декларація розробляється та затверджується радою НПФ відповідно до Закону в порядку, передбаченому статутом НПФ.
2. Внесення змін до інвестиційної декларації здійснюється з урахуванням підстав, визначених Законом, у порядку, передбаченому статутом НПФ. Зміни до інвестиційної декларації подаються на реєстрацію до НКЦПФР після їх затвердження радою НПФ.
3. Підготовка інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) здійснюється виключно членом (членами) ради НПФ, який (які) професійно підготовлений (підготовлені) до роботи у сфері інвестиційної діяльності.
Член ради НПФ вважається професійно підготовленим до роботи у сфері інвестиційної діяльності, якщо він має чинне кваліфікаційне посвідчення фахівця з питань фондового ринку за напрямом кваліфікації: діяльність з управління активами інституційних інвесторів (управління активами) та досвід роботи в компанії (компаніях), яка (які) здійснює (здійснюють) діяльність з управління активами інституційних інвесторів (діяльність з управління активами) не менш ніж три роки.
У разі відсутності у складі ради НПФ особи (осіб), який (які) професійно підготовлений (підготовлені) до роботи у сфері інвестиційної діяльності, рада НПФ зобов’язана залучити до підготовки інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) консультанта (консультантів) з інвестиційних питань. Оплата послуг консультанта (консультантів) з інвестиційних питань здійснюється за рахунок засновника (засновників) НПФ.
4. Консультантом з інвестиційних питань може бути фізична особа, яка має кваліфікаційне посвідчення фахівця на фондовому ринку за напрямом кваліфікації: діяльність з управління активами інституційних інвесторів (управління активами), або юридична особа, яка має ліцензію на провадження професійної діяльності на фондовому ринку – діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами).
5. У разі якщо послуги консультанта з інвестиційних питань надає особа, з якою радою НПФ укладено договір про управління активами пенсійного фонду, оплата таких послуг здійснюється відповідно до умов цього договору в межах граничних витрат, які сплачуються за рахунок активів НПФ.
III. Вимоги до інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації)
1. Інвестиційна декларація (зміни до інвестиційної декларації) повинні відповідати вимогам Закону та цього Положення.
2. В інвестиційній декларації обов’язково зазначаються повне найменування НПФ, ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України, код LEI (за наявності), реєстраційні коди НПФ за Державним реєстром фінансових установ і реєстром недержавних пенсійних фондів та дата внесення НПФ до відповідних реєстрів.
3. Інвестиційна декларація повинна містити такі положення:
- мета інвестування пенсійних активів;
- основні напрями інвестування пенсійних активів;
- обмеження інвестиційної діяльності з пенсійними активами;
- порядок розподілу активів між особами, що надають послуги з управління активами НПФ (у випадку укладення договору про управління активами НПФ більше ніж з однією такою особою);
- управління ризиками, пов’язаними з інвестуванням;
- порядок здійснення контролю за інвестуванням пенсійних активів.
Інвестиційна декларація може містити інші положення, що не суперечать законодавству.
IV. Порядок реєстрації інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації)
1. Заява про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та документи, що додаються до неї, складаються державною мовою, підписуються головою ради НПФ або за його дорученням уповноваженою особою з числа членів ради НПФ та містять дату підписання.
2. Інвестиційна декларація (зміни до інвестиційної декларації) засвідчується (засвідчуються) підписом голови ради НПФ або за його дорученням уповноваженою особою з числа членів ради НПФ.
3. Зміни до інвестиційної декларації оформлюються окремим додатком до неї або шляхом викладення інвестиційної декларації в новій редакції. У разі внесення змін до інвестиційної декларації у вигляді окремого додатка, на титульній сторінці додатка робиться відмітка (напис) про те, що зазначений документ є невід’ємною частиною інвестиційної декларації.
4. Інвестиційна декларація (зміни до інвестиційної декларації) на титульному аркуші повинна (повинні) містити інформацію про дату і номер протоколу засідання ради НПФ, на якому було прийнято рішення про затвердження інвестиційної декларація (змін до інвестиційної декларації).
5. Документи, визначені пунктами 6 та 7 цього розділу, подаються до НКЦПФР особисто представником ради НПФ, надсилаються поштовим відправленням або надаються до НКЦПФР офіційним каналом зв’язку в електронній формі з використанням електронного підпису чи печатки, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа відповідно до вимог законодавства про електронний документообіг та електронні довірчі послуги. Електронний формат подачі документів визначається окремим документом нормативно-технічного характеру.
Оригінали електронних документів, що надходять офіційним каналом зв’язку, мають відповідати вимогам статті 7 Закону України “Про електронні документи та електронний документообіг”.
Документи, що мають більше одного аркуша, у випадку їх подання в паперовій формі, мають бути прошиті, усі аркуші повинні бути пронумеровані.
У випадку подання документів представником ради НПФ особисто, опис (перелік) документів складається у двох примірниках, один з яких повертається представнику ради НПФ з відміткою про дату надходження документів до НКЦПФР.
У випадку направлення документів поштовим відправлення датою подання документів вважається дата відправлення, зазначена на штемпелі поштового відділення відправника.
6. Для реєстрації інвестиційної декларації до НКЦПФР подаються:
- заява про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) (додаток);
- опис (перелік) документів, у якому зазначається кількість аркушів кожного із поданих документів;
- копія протоколу засідання ради НПФ або витяг з протоколу засідання ради НПФ, на якому прийнято рішення про затвердження інвестиційної декларації. У протоколі (витязі з протоколу) обов’язково зазначаються відомості про члена (членів) ради НПФ який (які) розробив (розробили) інвестиційну декларацію із підтвердженням його (їх) професійної підготовки. У випадку залучення для розробки інвестиційної декларації інвестиційного консультанта, ця інформація також вказується у протоколі (витязі з протоколу);
- інвестиційна декларація (у випадку подання документів у паперовій формі надається два примірника);
- копія доручення голови ради НПФ на право підпису уповноваженій особі з числа членів ради НПФ у випадку, якщо заява про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та документи, що додаються до неї, підписані уповноваженою особою з числа членів ради НПФ.
7. Для реєстрації змін до інвестиційної декларації до НКЦПФР подаються:
- заява про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) (додаток);
- опис (перелік) документів, у якому зазначається кількість аркушів кожного із поданих документів;
- копія протоколу засідання ради НПФ або витяг з протоколу засідання ради НПФ, на якому прийнято рішення про затвердження змін до інвестиційної декларації, із зазначенням підстави (підстав) внесення змін до інвестиційної декларації. У протоколі (витязі з протоколу) обов’язково зазначаються відомості про члена (членів) ради НПФ який (які) розробив (розробили) зміни до інвестиційної декларації із підтвердженням його (їх) професійної підготовки. У випадку залучення для розробки змін до інвестиційної декларації інвестиційного консультанта, ця інформація також вказується у протокол (витязі з протоколу);
- зміни до інвестиційної декларації (у випадку подання документів у паперовому вигляді надається два примірника);
- копія доручення голови ради НПФ на право підпису уповноваженій особі з числа членів ради НПФ у випадку, якщо заява про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та документи, що додаються до неї, підписані уповноваженою особою з числа членів ради НПФ.
8. Представник ради НПФ протягом строку розгляду НКЦПФР заяви про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та документів, що додаються до неї, має право звернутися до НКЦПФР із заявою щодо повернення документів на доопрацювання.
9. НКЦПФР залишає без розгляду заяву про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та подані документи у разі:
- подання документів, визначених цим Положенням, не в повному обсязі;
- невідповідність інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) вимогам Закону та цього Положення;
- документи підписані (засвідчені) особою (особами), яка (які) не має (не мають) на це повноважень.
Повідомлення про залишення заяви про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та поданих документів без розгляду (за підписом члена НКЦПФР, який згідно з розподілом своїх обов’язків відповідає за цей напрям роботи), із зазначенням підстав залишення без розгляду, надсилається раді НПФ протягом п’яти робочих днів після отримання відповідної заяви та документів.
У випадку подання документів у паперовому вигляді повідомлення надсилається на зазначену в заяві про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) адресу для листування разом з документами, що повертаються (крім заяви про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та опису (переліку) документів).
У випадку подання документів в електронній формі повідомлення надсилається офіційним каналом зв’язку в електронній формі на зазначену в заяві про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) адресу електронної пошти разом з документами, що повертаються (крім заяви про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та опису (переліку) документів).
Після усунення причин, що були підставою для залишення заяви про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та поданих документів без розгляду, заява про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) з доданням відповідних документів може бути повторно подана до НКЦПФР, відповідно до вимог визначених пунктом 5 цього розділу та розглянута відповідно до цього Положення.
10. За наслідками розгляду заяви про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) та поданих документів
- НКЦПФР протягом тридцяти календарних днів з дати одержання відповідної заяви та документів до неї приймає одне з таких рішень:
- про реєстрацію інвестиційної декларації (про реєстрацію змін до інвестиційної декларації);
- про відмову в реєстрації інвестиційної декларації (про відмову в реєстрації змін до інвестиційної декларації).
11. Підставою для відмови в реєстрації інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) може бути відсутність у складі ради НПФ осіб, професійно підготовлених до роботи у сфері інвестиційної діяльності, і не залучення радою НПФ до розроблення інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) консультанта (консультантів) з інвестиційних питань.
12 У разі наявності будь-якої з підстав, визначеної в пункті 11 цього розділу, НКЦПФР приймає рішення про відмову в реєстрації інвестиційної декларації або про відмову в реєстрації змін до інвестиційної декларації із поясненням причин відмови.
13. Після усунення причин, що були підставою для прийняття НКЦПФР рішення про відмову в реєстрації інвестиційної декларації або про відмову в реєстрації змін до інвестиційної декларації, заява про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) з доданням відповідних документів може бути повторно подана до НКЦПФР, відповідно до вимог визначених пунктом 5 цього розділу та розглянута відповідно до цього Положення.
14. У разі прийняття рішення про реєстрацію інвестиційної декларації або про реєстрацію змін до інвестиційної декларації:
- у випадку подання документів у паперовому вигляді на паперовому примірнику інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) робиться напис (штамп) “Зареєстровано” із зазначенням реквізитів рішення про реєстрацію. Напис (штамп) скріплюється підписом особи, уповноваженої наказом Голови НКЦПФР на підписання зареєстрованої інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації), та печаткою;
- у випадку подання документів в електронній формі на інвестиційну декларацію або зміни до інвестиційної декларації накладається кваліфікований електронний підпис особи, уповноваженої наказом Голови НКЦПФР на підписання зареєстрованої інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації), та кваліфікована електронна печатка відповідно до
- вимог законодавства про електронний документообіг та електронні довірчі послуги.
Зареєстрована інвестиційна декларація або зареєстровані зміни до інвестиційної декларації направляються раді НПФ не пізніше трьох робочих днів після прийняття НКЦПФР відповідного рішення про реєстрацію разом із супровідним листом за підписом особи, уповноваженої наказом Голови НКЦПФР на його підписання:
- у випадку подання документів у паперовому вигляді на зазначену в заяві про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) адресу для листування;
- у випадку подання документів в електронній формі офіційним каналом зв’язку в електронній формі на зазначену в заяві про реєстрацію інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) адресу електронної пошти.
Датою реєстрації інвестиційної декларації (змін до інвестиційної декларації) є дата прийняття НКЦПФР відповідного рішення.
Т. в. о. директора департаменту
методології регулювання професійних
учасників ринку цінних паперів
Ірина КОЗЛОВСЬКА
