Протокол засідання Комісії
від 15 липня 2021 р. № 35

ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Національної комісії
 з цінних паперів та фондового ринку
15 липня 2021 року № 500

ПОЛОЖЕННЯ
про граничний розмір витрат, пов’язаних із здійсненням недержавного пенсійного забезпечення

1. Це Положення встановлює граничний розмір витрат, визначених пунктами 4 – 9 частини першої статті 48 Закону України “Про недержавне пенсійне забезпечення”, що відшкодовуються надавачам послуг за рахунок пенсійних активів недержавного пенсійного фонду (далі – пенсійний фонд).

2. Терміни в цьому Положенні вживаються у значеннях, наведених у Законі України “Про недержавне пенсійне забезпечення” та у Законі України “Про ринки капіталу та організовані товарні ринки”.

3. Нарахування витрат, пов’язаних з наданням послуг з адміністрування пенсійного фонду, з управління активами пенсійного фонду та послуг зберігача, здійснюється кожного робочого дня як відсоток від чистої вартості активів пенсійного фонду.

4. Витрати, пов’язані з оплатою послуг з проведення планових аудиторських перевірок пенсійного фонду; оплатою послуг інвестиційних фірм, веденням обліку та перереєстрацією прав власності на активи пенсійного фонду; оплатою послуг з оцінки об’єктів нерухомості, управління, експлуатації та поліпшення нерухомого майна, підтвердження оператором організованого ринкузвіту про виконані договори, що були укладені на цьому ринку за цінними паперами, які входять/входили до складу активів пенсійного фонду, а також послуг з обслуговування активів пенсійного фонду, в тому числі нотаріальних, відшкодовуються за рахунок пенсійних активів на підставі документів, що підтверджують здійснення витрат.

5. Витрати на проведення окремих операцій з ініціативи учасника пенсійного фонду покриваються за рахунок цього учасника в межах граничних тарифів на окремі операції, визначених у додатку до цього Положення.

6. Річний граничний розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок пенсійних активів, встановлюється у відсотках від чистої вартості активів пенсійного фонду і становить сім відсотків. Чиста вартість активів пенсійного фонду за звітний рік визначається як сума показників чистої вартості активів, обчислених на кінець кожного дня, поділена на кількість днів у звітному році.

7. Порядок відшкодування витрат особам, зазначеним в пунктах 3 та 4 цього Положення, визначається радою пенсійного фонду в межах граничного розміру витрат, встановленого пунктом 6 цього Положення, з урахуванням вимог законодавства щодо обмеження рівня винагороди за окремими видами діяльності.

8. Контроль за дотриманням граничного розміру витрат здійснює адміністратор пенсійного фонду.

 Директор департаменту методології
регулювання професійних учасників
ринку цінних паперів
Ірина КУРОЧКІНА

Додаток
до Положення про граничний розмір
 витрат, пов’язаних із здійсненням
 недержавного пенсійного забезпечення

ГРАНИЧНІ ТАРИФИ
на окремі операції, що здійснюються за рахунок учасника пенсійного фонду