МІНІСТЕРСТВО ЮСТИЦІЇ УКРАЇНИ

ЛИСТ

від 03.11.2022 р. № 101986/8.3.2/32-22

Начальникам міжрегіональних
управлінь юстиції Міністерства юстиції

Щодо рекомендацій суб’єктам первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України

На Пленарному засіданні Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (далі – FATF), що відбулося 18-21.10.2022, розглянуто питання, що стосуються глобальних заходів, які вживаються FATF та його членами у сфері протидії відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, зокрема щодо статусу членства Російської Федерації (далі – РФ) у FATF та її санкціонування з боку FATF.

За наслідками розгляду питання щодо членства РФ FATF прийнято відповідну заяву, розміщену на офіційному вебсайті FATF (https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/documents/outcomes-fatf-plenary-october-2022.html).

Згідно із заявою РФ продовжує порушувати основні принципи FATF, спрямовані на сприяння безпеці, захищеності та цілісності фінансової системи. У результаті дій РФ FATF вирішила накласти додаткові обмеження на повноваження країни, у тому числі заборонити РФ брати участь у поточних і майбутніх проєктах FATF. РФ також заборонено брати участь у засіданнях регіональних органів за типом FATF (FSRB) у статусі члена FATF. Ці заходи розширюють ті, що вжиті FATF у червні, які, зокрема, позбавили РФ всіх її керівних функцій. FATF продовжуватиме стежити за ситуацією та розглядатиме на кожному зі своїх пленарних засідань наявність підстав для скасування або зміни цих обмежень.

Після заяв, опублікованих у березні, квітні та червні 2022 року, FATF повторює, що всі юрисдикції повинні бути пильними щодо можливих ризиків від обходу заходів, застосованих до РФ, з метою захисту міжнародної фінансової системи.

Слід зазначити, що відповідно до положень статей 6, 7, 18 Закону України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” (далі – Закон) Міністерство юстиції України здійснює державне регулювання та нагляд у сфері запобігання та протидії щодо: адвокатських бюро, адвокатських об’єднань та адвокатів, які здійснюють адвокатську діяльність індивідуально; нотаріусів; суб’єктів господарювання, що надають юридичні послуги; осіб, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами (далі – СПФМ).

Крім того, Мін’юст як суб’єкт державного фінансового моніторингу наділений повноваженнями надавати рекомендації та роз’яснення з питань застосування законодавства у цій сфері.

СПФМ зобов’язані у своїй діяльності застосовувати ризик-орієнтований підхід, враховуючи відповідні критерії ризику, зокрема, пов’язані з його клієнтами, географічним розташуванням держави реєстрації клієнта або установи, через яку він здійснює передачу (отримання) активів, видом товарів та послуг, що клієнт отримує від суб’єкта первинного фінансового моніторингу, способом надання (отримання) послуг.

Застосування ризик-орієнтованого підходу здійснюється в порядку, визначеному внутрішніми документами з питань фінансового моніторингу СПФМ, з урахуванням рекомендацій відповідних суб’єктів державного фінансового моніторингу, які згідно із цим Законом виконують функції державного регулювання і нагляду за такими СПФМ.

З огляду на викладене та з метою впровадження відповідних заяв FATF, а також для забезпечення захисту фінансової системи України від загроз, що виникають внаслідок агресії РФ в Україні, а також враховуючи, що РФ є державою-терористом, однією з цілей політичного режиму якої є геноцид Українського народу, фізичне знищення, масові вбивства громадян України, вчинення міжнародних злочинів проти цивільного населення, використання заборонених методів війни, руйнування цивільних об’єктів та об’єктів критичної інфраструктури, штучне створення гуманітарної катастрофи в Україні або окремих її регіонах (частина перша статті 2 Закону України “Про заборону пропаганди російського нацистського тоталітарного режиму, збройної агресії Російської Федерації як держави-терориста проти України, символіки воєнного вторгнення російського нацистського тоталітарного режиму в Україну”), Міністерство юстиції України рекомендує СПФМ для забезпечення функціонування належної системи управління ризиками, застосування у своїй діяльності ризик-орієнтовного підходу встановлювати високий ризик ділових відносин (фінансової операції без встановлення ділових відносин) стосовно:

• клієнтів, які є громадянами держави, яка здійснює збройну агресію проти України, та/або особами, місцем постійного проживання (перебування, реєстрації) яких є держава, яка здійснює збройну агресію проти України;
• клієнтів, які є юридичними особами – резидентами держави, яка здійснює збройну агресію проти України;
• клієнтів, кінцевими бенефіціарними власниками яких є громадяни держави, яка здійснює збройну агресію проти України, та/або особи, місцем постійного проживання (перебування, реєстрації) яких є держава, яка здійснює збройну агресію проти України;
• клієнтів, засновником (учасником, акціонером) або власником яких прямо чи опосередковано через інші юридичні особи (трасти, інші подібні правові утворення) є держава, яка здійснює збройну агресію проти України.

Термін “збройна агресія” вживається у значенні, наведеному в Законі України “Про оборону України”.

Слід звернути увагу, що СПФМ зобов’язаний здійснювати посилені заходи належної перевірки щодо клієнтів, ризик ділових відносин з якими (ризик фінансової операції без встановлення ділових відносин яких) є високим (частина перша статті 12 Закону).

Здійснення СПФМ посилених заходів належної перевірки клієнта, зокрема, передбачає витребовування додаткової інформації про клієнта (щодо керівників, кінцевих бенефіціарних власників та власників істотної участі), з’ясування причин та обставин використання клієнтом складної структури власності та/або реєстрації в певній державі (юрисдикції), отримання детальнішої інформації щодо мети та характеру встановлення ділових відносин (мети фінансової операції), якщо клієнтом є нерезидент, пошук додаткової інформації, що дасть змогу скласти більш точний ризик-профіль клієнта, пошук додаткової інформації про кінцевого бенефіціарного власника з метою з’ясування його належності до злочинної діяльності, збільшення частоти та обсягу дій з моніторингу ділових відносин (пункт 24 розділу VI Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України, затвердженого наказом Міністерства юстиції України від 10.09.2021 № 3201/5, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 14.09.2021 за № 1210/36832).

Крім того, обов’язком СПФМ є вжиття належних заходів з метою мінімізації ризиків (пункт 3 частини другої статті 8 Закону).

Водночас відповідно до частини шостої статті 7 Закону СПФМ зобов’язаний встановити неприйнятно високий ризик ділових відносин (фінансової операції без встановлення ділових відносин) стосовно клієнтів у разі неможливості мінімізувати виявлені ризики, пов’язані з таким клієнтом або фінансовою операцією.

СПФМ зобов’язаний відмовитися від встановлення (підтримання) ділових відносин / відмовити клієнту у відкритті рахунка (обслуговуванні), у тому числі шляхом розірвання ділових відносин, закриття рахунка / відмовитися від проведення фінансової операції у разі:

• якщо здійснення ідентифікації та/або верифікації клієнта, а також встановлення даних, що дають змогу встановити кінцевих бенефіціарних власників, є неможливим або якщо у суб’єкта первинного фінансового моніторингу виникає сумнів стосовно того, що особа виступає від власного імені;
• установлення клієнту неприйнятно високого ризику або ненадання клієнтом необхідних для здійснення належної перевірки клієнта документів чи відомостей;
• подання клієнтом чи його представником суб’єкту первинного фінансового моніторингу недостовірної інформації або подання інформації з метою введення в оману суб’єкта первинного фінансового моніторингу;
• якщо здійснення ідентифікації особи, від імені або в інтересах якої проводиться фінансова операція, та встановлення її кінцевого бенефіціарного власника або вигодоодержувача (вигодонабувача) за фінансовою операцією є неможливими (частина перша статті 15 Закону).

Додатково інформуємо, що у Верховній Раді України зареєстрований проєкт Закону України “Про внесення змін до Закону України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” щодо захисту фінансової системи України від дій держави, яка здійснює збройну агресію проти України, та адаптації законодавства до окремих стандартів FATF і вимог Директиви ЄС 2018/843″ (реєстр. № 8008 від 07.09.2022) (далі – проєкт Закону), внесений для розгляду в порядку законодавчої ініціативи Кабінетом Міністрів України.

Проєктом Закону, зокрема, передбачено врегулювання на законодавчому рівні питання щодо встановлення високого ризику ділових відносин (фінансової операції без встановлення ділових відносин) стосовно таких клієнтів.

19.10.2022 проєкт Закону прийнято за основу із скороченням строку підготовки.

Прошу довести зазначену інформацію до відома та використання у роботі СПФМ.

Перший заступник Міністра
Євгеній ГОРОВЕЦЬ